Jak skorzystać z ulgi podatkowej IKZE w 2025 roku? Wielu o niej zapomina, a można dużo zyskać
Powoli dobiega koniec rozliczeń podatkowych za 2024 rok. Ulga podatkowa IKZE pozwala na odliczenie nawet 4,5 tys. zł. Kto i jak może z niej skorzystać przed końcowym terminem rozliczeń za ubiegły rok?
Ulga podatkowa IKZE - komu przysługuje i jak z niej skorzystać?
Zbliża się ostateczny termin składania deklaracji podatkowych za 2024 rok. Do 30 kwietnia można złożyć PIT, a przy tym skorzystać z dostępnych ulg podatkowych. Jedną z nich jest ulga związana z Indywidualnym Kontem Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE), która umożliwia odliczenie wpłat dokonanych na to konto.
IKZE - co to takiego?
IKZE to forma dobrowolnego oszczędzania na emeryturę. Aby skorzystać z ulgi, należy dokonywać wpłat na to konto. Jak informuje Ministerstwo Finansów na stronie podatki.gov.pl, odliczenie przysługuje w wysokości wpłat dokonanych w danym okresie rozliczeniowym, z uwzględnieniem obowiązujących limitów.
W 2024 roku maksymalne limity wpłat na IKZE wynoszą 9 388,80 zł dla osób fizycznych oraz 14 083,20 zł dla osób prowadzących działalność gospodarczą. Przy maksymalnej wpłacie i stawce PIT 12 proc. można zyskać 1 127 zł, a przy PIT 32 proc. aż 3 004,416 zł. Dla działalności gospodarczej ulga może wynieść nawet 4 506,624 zł.
Dalsza część artykułu pod materiałem wideo
Nowy papież zreformuje kościół? "Zmiany będą naprawdę szokujące"
Jak skorzystać z ulgi podatkowej IKZE?
Aby skorzystać z ulgi IKZE, konieczne jest udokumentowanie wpłat. Dokumenty powinny zawierać dane wpłacającego, odbiorcę, tytuł oraz kwotę wpłaty. Może to być potwierdzenie przelewu bankowego. W przypadku wpłat dokonywanych przez pracodawcę, również wymagane są odpowiednie dokumenty.
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego działa w Polsce od 2012 roku, obok Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE). IKZE nie tylko zabezpiecza przyszłość, ale także oferuje bieżące korzyści podatkowe.
Źródło: Wiadomości Gazeta.pl
